Audyt zewnętrzny projektu

Usługi księgowe, audytorskie i podatkowe

Tryb zamówienia	Zapytanie ofertowe
Rodzaj zamówienia	Usługi
Tytuł	Audyt zewnętrzny projektu
Zamawiający	Dostępne dla zalogowanych
Miejsce realizacji	Poznań
Data publikacji	2024-04-24
Data składania ofert	10/05/2024, Godzina 00:00
Dokumenty do pobrania	Dostępne dla zalogowanych
Kod CPV	792120003 Usługi audytu
Numer przetargu	5390332

<div>
<h1>Audyt zewnętrzny projektu nr POIR.01.01.01-00-0646/19.</h1>
<h2>Załączniki</h2>
<ul>
<li><a href="https://bazakonkurencyjnosci.funduszeeuropejskie.gov.pl/api/files/1445929">Formularz ofertowy</a></li>
<li><a href="https://bazakonkurencyjnosci.funduszeeuropejskie.gov.pl/api/files/1445930">Oświadczenie - załącznik nr 2</a></li>
<li><a href="https://bazakonkurencyjnosci.funduszeeuropejskie.gov.pl/api/files/1445932">Oświadczenie - załącznik nr 3</a></li>
</ul>
<h2>Części zam&oacute;wienia</h2>
<h3>Audyt zewnętrzny projektu nr POIR.01.01.01-00-0646/19.</h3>
Przedmioty zam&oacute;wienia
Dostarczenie usługi w zakresie audytu zewnętrznego projektu nr POIR.01.01.01-00-0646/19 w zakresie aktualnego statusu umowy oraz przyrzeczonych zmian. Przedmiot zam&oacute;wienia: Zgodnie z zapisami umowy o dofinansowanie Projektu, w kt&oacute;rym całkowita wartość dofinansowania przekracza 3 mln zł podlega on obowiązkowemu audytowi zewnętrznemu. Audyt należy przeprowadzić zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie wytycznymi dla podmiot&oacute;w audytujących. I. Celem przeprowadzenia audytu projektu, jest wydanie przez audytora opinii na temat: 1) wiarygodności danych liczbowych i opisowych zawartych w dokumentach związanych z realizowanym projektem; 2) realizacji wydatk&oacute;w i uzyskania założonych efekt&oacute;w związanych z audytowanym projektem, zgodnie z wymaganiami zawartymi we wniosku, decyzji lub umowie; 3) poprawności dokumentowania i ujęcia operacji gospodarczych w wyodrębnionej dla danego projektu ewidencji księgowej; II. Audyt projektu obejmuje sprawdzenie: 1) osiągnięcia celu projektu oraz zgodności realizacji projektu z umową: 2) poprawności księgowania wydatk&oacute;w poniesionych w ramach realizowanego projektu, ich zasadności, sposobu udokumentowania i wyodrębnienia w ewidencji księgowej; 3) płatności wydatk&oacute;w związanych z projektem; 4) wiarygodności i terminowości sprawozdań z realizacji projektu; 5) terminowości rozliczania otrzymanych środk&oacute;w finansowych na realizację projektu; 6) sposobu monitorowania realizacji cel&oacute;w projektu; 7) sposobu przechowywania zabezpieczania dokumentacji dotyczącej projektu; 8) przestrzegania przepis&oacute;w o rachunkowości, zam&oacute;wieniach publicznych i finansach publicznych, w tym w zakresie przestrzegania dyscypliny finans&oacute;w publicznych; 9) funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w odniesieniu do realizacji projektu; 10) realizacji wniosk&oacute;w i zaleceń z wcześniejszych kontroli i audyt&oacute;w; W przypadku gdy przeprowadzenie audytu wymaga specjalistycznej wiedzy, umiejętności lub kwalifikacji, audytor może powołać, na sw&oacute;j koszt, rzeczoznawcę. III. Na podstawie zebranych dowod&oacute;w audytor sporządza pisemne sprawozdanie z audytu, zwane dalej &bdquo;sprawozdaniem&rdquo;. IV. Audytor jest obowiązany zachować poufność i nie naruszać tajemnic audytowanych podmiot&oacute;w w rozumieniu przepis&oacute;w o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji. V. Sprawozdanie zawiera: 1) datę sporządzenia; 2) nazwę i adres audytowanego podmiotu; 3) nazwę i numer projektu; 4) oświadczenie audytora o niezależności od audytowanego podmiotu; 5) imiona, nazwiska i określenie uprawnień audytor&oacute;w; 6) cele audytu; 7) podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu; 8) termin, w kt&oacute;rym przeprowadzono audyt; 9) zwięzły opis działań audytowanego podmiotu w obszarze objętym audytem; 10) ocenę adekwatności i skuteczności systemu zarządzania i kontroli w obszarze działalności audytowanego podmiotu; 11) informację o metodzie doboru i wielkości pr&oacute;by do badania; 12) zaprezentowanie wynik&oacute;w badania, w kt&oacute;rych stwierdzono nieprawidłowości; 13) określenie nieprawidłowości w działalności audytowanego podmiotu oraz analizę ich przyczyn i skutk&oacute;w; 14) zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości w działalności audytowanego; VI. Do sprawozdania audytor dołącza opinię, o kt&oacute;rej mowa w pkt I. VII. Sprawozdanie przekazuje się audytowanemu podmiotowi w terminie 7 dni od dnia zakończenia audytu VIII. Audytor jest obowiązany do udzielania wyjaśnień w zakresie objętym audytem NCBR oraz upoważnionym przez NCBR osobom. Spos&oacute;b dostarczania i rozliczania: Sprawozdanie przekazuje się audytowanemu podmiotowi w terminie 7 dni od dnia zakończenia audytu. Rozliczenie przewidziane jest po dostarczeniu gotowego sprawozdania i opinii po zakończonym audycie.
Okres gwarancji: nie dotyczy
<h2>Kryteria oceny</h2>
1.�Jedynym kryterium oceny ofert jest: Cena netto. 2.�Kryterium &ldquo;Cena netto&rdquo; przyznaje się następujące znaczenie: 100 % 3.�Zasady oceny Kryterium &bdquo;Cena netto&rdquo; zostanie ocenione w skali punktowej. Po uwzględnieniu wagi kryterium 100% oferta najtańsza uzyska 100 punkt&oacute;w.
<h2>Warunki zmiany umowy</h2>
Zamawiający przewiduje następujące możliwości zmiany umowy zawartej z podmiotem wybranym w wyniku przeprowadzonego postępowania, w stosunku do treści oferty, na podstawie kt&oacute;rej dokonano wyboru Wykonawcy: 1)�w przypadku zaistnienia okoliczności niedających się przewidzieć w dniu podpisania umowy, a mających istotny wpływ na jej realizację, polegających między innymi na konieczności zmiany terminu realizacji umowy z przyczyn niezależnych od stron, 2)�w przypadkach, o kt&oacute;rych mowa w Rozdziale 6 pkt 6.5.2. ppkt 20 Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatk&oacute;w w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Sp&oacute;jności na lata 2014 &ndash; 2020 (wersja z dnia 22 sierpnia 2019r.), 3)�zmiana terminu wykonania przedmiotu umowy poprzez jego skr&oacute;cenie lub wydłużenie: a)�w przypadku wystąpienia siły wyższej, rozumianej jako zdarzenie poza kontrolą Strony, występujące po podpisaniu umowy, nieprzewidywalne, nadzwyczajne, niemożliwe do zapobieżenia, uniemożliwiające racjonalne wykonanie przez jedną ze Stron jej zobowiązań wynikających z umowy (takie zdarzenia obejmują w szczeg&oacute;lności: wojny, zamieszki, ataki terrorystyczne, rewolucje, pożary, epidemie, embarga przewozowe, ogłoszone strajki generalne w odnośnych gałęziach przemysłu, klęski żywiołowe), b)�w przypadku wystąpienia przestoj&oacute;w lub op&oacute;źnień, w tym braku gotowości technologicznej i/lub organizacyjnej wynikających z przyczyn leżących po stronie Zamawiającego oraz mających bezpośredni wpływ na terminowość wykonania przedmiotu umowy przez wykonawcę, c)�na skutek uzgodnień pomiędzy stronami, dotyczących skr&oacute;cenia terminu wykonania przedmiotu umowy, d)�w przypadku zmiany obowiązujących przepis&oacute;w prawa, wytycznych mających wpływ na realizację umowy, e)�w przypadku zmiany przepis&oacute;w powodujących konieczność zastosowania innych rozwiązań niż zakładano w opisie przedmiotu zam&oacute;wienia, f)�w przypadku zmiany przepis&oacute;w powodujących konieczność uzyskania dokument&oacute;w, kt&oacute;rych te przepisy wymagają, g)�na skutek działania organ&oacute;w administracji, a w szczeg&oacute;lności odmowy lub op&oacute;źnienia wydania przez organy administracji lub inne podmioty wymaganych decyzji z przyczyn niezawinionych przez wykonawcę, h)�w przypadku odstąpienia od niezrealizowanej części umowy, 4)�zmiany osobowe w przypadku: a)�zmiany os&oacute;b realizujących umowę pod warunkiem, że osoby te będą spełniały wymagania określone w zapytaniu ofertowym, b)�zmiana podwykonawcy, przy pomocy, kt&oacute;rego wykonawca wykonuje przedmiot umowy, wskazanego w ofercie wykonawcy, w przypadku, gdy nowy podwykonawca posiada tożsamą wiedzę i doświadczenie zawodowe, potencjał techniczny oraz osoby zdolne do wykonania zam&oacute;wienia, a także jest w sytuacji ekonomiczniej i finansowej, jak dotychczasowy podwykonawca, c)�rozszerzenie zakresu podwykonawstwa w por&oacute;wnaniu do wskazanego w ofercie wykonawcy, o ile posłużenie się podwykonawcą doprowadzi do skr&oacute;cenia terminu wykonania przedmiotu umowy, d)�powierzenia części zam&oacute;wienia podwykonawcy w trakcie realizacji umowy, jeżeli wykonawca nie zakładał wykonania Umowy przy pomocy podwykonawcy(-c&oacute;w) na etapie składania ofert, w przypadku, gdy podwykonawca spełnia kryteria określone w zapytaniu ofertowym, 5)�zmiana wysokości wynagrodzenia poprzez jego obniżenie lub zmiana sposobu rozliczenia umowy: a)�w przypadku braku konieczności uzyskania zg&oacute;d lub decyzji w zakresie wymienionym w opisie przedmiotu zam&oacute;wienia, b)�na skutek działania organ&oacute;w administracji, a w szczeg&oacute;lności odmowy lub op&oacute;źnienia wydania przez organy administracji lub inne podmioty wymaganych decyzji, zezwoleń, uzgodnień, z przyczyn niezawinionych przez Wykonawcę, c)�w przypadku zmiany obowiązujących przepis&oacute;w prawa lub wytycznych mających wpływ na realizację umowy, d)�w przypadku zmiany źr&oacute;deł finansowania umowy, mających wpływ na spos&oacute;b rozliczenia umowy, e)�w przypadku odstąpienia od niezrealizowanej części umowy, f)�w przypadku, gdy wynikną rozbieżności lub niejasności w umowie, kt&oacute;rych nie można usunąć w inny spos&oacute;b, a zmiana będzie umożliwiać usunięcie rozbieżności i doprecyzowanie umowy w celu jednoznacznej interpretacji jej postanowień przez strony, g)�zmniejszenie zakresu umowy, z jednoczesnym zmniejszeniem wynagrodzenia, z przyczyn o obiektywnym charakterze lub istotnej zmiany okoliczności powodującej, że wykonanie całości lub części przedmiotu umowy nie leży w interesie Zamawiającego, h)�zmiana termin&oacute;w realizacji umowy lub sposobu realizacji umowy lub termin&oacute;w płatności w przypadku konieczności dostosowania harmonogramu realizacji umowy do harmonogramu realizacji Projektu lub z uwagi na zmianę źr&oacute;deł finansowania przedmiotowego zam&oacute;wienia, i)�wszelkie zmiany nieistotne rozumiane w ten spos&oacute;b, że wiedza o ich wprowadzeniu na etapie postępowania o udzielenie zam&oacute;wienia nie wpłynęłaby na krąg podmiot&oacute;w ubiegających się o zam&oacute;wienie ani na wynik postępowania o udzielenie zam&oacute;wienia.
</div>